ライフプランニングと3大必要資金
【ライフイベント】
・結婚、子供の教育、住宅の取得、退職など、人の一生における出来事のこと。
【3大必要資金】
・子供の教育・住宅の取得・老後に関わる資金の額は特に多く、教育資金・住宅取得資金・老後資金の3つを3大必要資金という。
ライフプランニングと手法
・ライフプランニングは、以下の手順で進める。
- 信頼関係：顧客との信頼関係の構築する。
- 情報収集：顧客から収入や貯蓄、年金、保険などの情報を収集。将来の夢や目標についても確認する。
- 分析：顧客の資金面の現状と問題点を、ライフイベント表、キャッシュフロー表、個人バランスシートなどから分析する。
- プランの提示：プランを作成し、顧客に説明する。
- 実行援助：プランを選択して、実行を援助する。
- 見直し：顧客の状況や経済状況などを踏まえて、プランを定期的に見直す。
・ライフプランニングを行う際に利用するツールには、ライフイベント表・キャッシュフロー表・個人バランスシートがある。
【ライフイベント表】
・家族の将来のライフイベントと、それに必要な資金の額を時系列にまとめた表のこと。
・ライフイベントに対する必要資金は、現在価値（物価上昇などの変動率を考慮しない金額）を入れる。
【キャッシュフロー表】
・ライフイベント表と現在の収支状況に基づいて、将来の収支状況と貯蓄残高の予想をまとめた表のこと。
・収入欄には、給与収入など可処分所得（手取り額）を記入する。
可処分所得＝年収-（社会保険料+所得税+住民税）
※社会保険料の例；健康保険料、介護保険料、厚生年金保険料、雇用保険料
・変動率には、給料であれば昇給率、基本生活費等であれば物価上昇率を用いる。
【個人バランスシート表】
・一定時点における資産と負債のバランスをみるための表。
・資産と負債の金額は時価で記載する（今の車の時価と2年後の車の時価は違う）。
・生命保険は解約返戻金相当額で記載する。
資金計画を立てる際の6つの係数
（1）終価係数：現在の金額を複利で運用した場合の、一定期間後の金額を求める場合の係数
例) 100万円を年利2％で運用した場合の5年後の金額は？
（2）現価係数：一定期間後に一定金額に達するために必要な元本を求めるために用いる係数
例) 年利2％で5年後に100万円を用意するためには、元本がいくら必要か？
（3）年金終価係数：毎年一定金額を積み立てた場合の、一定期間後の元利合計を求める場合に用いる係数
例) 年利2％、毎年20万円を5年間積み上げた場合の5年後の金額はいくらか？
（4）減債基金係数：一定期間後に一定金額を用意するための、毎年の積立額を計算するための係数
例) 年利2％、5年後に100万円を用意するためには、毎年いくら積み立てる必要があるか？
（5）資本回収係数：現在の一定金額を一定期間で取り崩した場合の、毎年の受取額を計算するための係数
例) 100万円を年利2％で運用しながら5年間で取り崩した場合の毎年の受取額はいくらか？
（6）年金現価係数：将来の一定期間にわたって一定額を受け取るために必要な元本を計算するための係数
例) 5年間にわたって20万円ずつ受け取る場合、年利2％の時に必要な元本はいくらか？
6つの係数の名前を問われることもありますが、
私は全然覚えられません…
コメント
6つの係数は覚えなくても、それっぽい数字を選べば計算問題は解けそうです。
私は係数の名前を覚えるのは諦めてます。
過去問
正解はこちら
正解は③で、③が不適切です。
①：元本100万円を10年間にわたって年利2％で複利運用した結果を求めるのは、「終価係数」です。ただ、一般的に考えて100万円を複利で運用するので、100万円よりちょっと増えているはずです。なので表の中だと1.2190の係数がそれっぽいということになります。
②：年利2％で複利運用しながら10年後に100万円を得るための毎年の積立額は、「減債基金係数」です。ただ、一般的に考えて運用無しで10年間で100万円を貯めるためには毎年10万円が必要です。今回は複利運用するので毎年の積立額は10万円よりもちょっと少ない額のはずです。なので、表の中だと0.0913がそれっぽい数字ということになります。
③：10年間にわたって、年利2％で複利運用しながら、毎年100万円を受け取るための金額は、「年金現価係数」を使用します。一般的に考えると、運用無しで必要な元手は100万円×10年間＝1000万円です。運用しているので1000万円よりは少ない金額で良いはずなので、表の中でそれっぽい数字は8.9826です。
④：年利2％で複利運用しながら10年後に100万円を得るために必要な元本は、「現価係数」です。一般的に考えると、10年後に100万円を得るための元手であり、運用無しなら100万円が必要なはずです。年利2％で運用しているので100万円よりは少し少ないくらいの金額で良いはずなので、表の中では0.8203がそれっぽいということになります。
その他、過去問で注意が必要な点は以下です。
・可処分所得＝年収-（社会保険料+所得税+住民税）です。問題文に関係のない給与所得控除や基礎控除を並べられると気になってしまいますが、可処分所得＝年収-（社会保険料+所得税+住民税）で問題ありません。
《FP1級過去問》
正解はこちら。
正解は③です。年金現価係数を用いて求めます。
分かりやすい解説はFP1級ドットコムを参照。
その他、FP1級過去問で注意が必要なこととして、
終価係数と現価係数、年金終価係数と減債基金係数、年金現価係数と資本回収係数はそれぞれ逆数です。
そのため、掛け算しようとする資本回収係数が問題文になくても、年金現価係数で割り算をすれば正解を求められたりします。
コメント